iDeCoシミュレーション

iDeCo（個人型確定拠出年金）の節税効果と将来の受取額をシミュレーションするツールです。毎月の掛金と運用利回りから、60歳以降の受取額と年間の節税額を計算します。

iDeCoは掛金が全額所得控除になる強力な節税制度です。年収500万円の会社員が月23,000円拠出すると、年間約5.5万円の節税になります。20年間では約110万円の節税効果です。運用益も非課税のため、NISAと並ぶ資産形成の柱です。

ただし原則60歳まで引き出せないため、生活防衛資金を確保した上で余裕資金で始めることが重要です。急な出費に対応できるよう、まずは生活費6ヶ月分の貯蓄を確保してからiDeCoを始めましょう。

受取時には退職所得控除（一時金の場合）や公的年金等控除（年金形式の場合）が適用され、税負担を抑えられます。退職金との兼ね合いで最適な受取方法が変わるため、事前のシミュレーションが大切です。

iDeCoの節税額は「年間掛金 ×（所得税の限界税率 + 住民税率10%）」で計算できます。例えば年収500万円（所得税率20%）の方が月23,000円（年276,000円）拠出すると、276,000 ×（20% + 10%）= 約82,800円の節税になります。復興特別所得税を含めると年間約55,000円が目安です。

将来の受取額は複利計算で求めます。月23,000円を年利5%で30年運用すると、投資元本は828万円、運用益を含めた資産総額は約1,914万円になります。運用益約1,086万円が非課税で運用でき、通常の課税口座より約221万円（1,086万円 × 20.315%）有利です。

受取時には退職所得控除が適用されます。iDeCo加入期間が30年の場合、退職所得控除は800万円 + 70万円 ×（30 − 20）= 1,500万円です。受取額が控除内なら税金はかかりません。ただし、会社からの退職金と合算される場合があるため注意が必要です。